Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Льготы на транспортный налог — 2022. Кто и почему может не платить». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Дорогая недвижимость в 2021 году стала облагаться налогом на роскошь по общему порядку для всех субъектов РФ. Ранее регионы использовали не только кадастровую стоимость, но и стоимость по оценке БТИ. В итоге, сумма фискальных сборов сильно занижалась, что сказывалось на доходах бюджетов всех уровней. С 2021 года исчисление налога производится только на основе стоимости по кадастру, зафиксированной в реестре.
Все налоги, как и некоторые другие сферы законодательства, делятся на региональные и федеральные. Транспортный налог относится к региональным. Это значит, что Федеральная налоговая служба устанавливает общие рамки, а руководители отдельных субъектов Российской Федерации уже самостоятельно определяют сумы, правила выплат и льготы. Поэтому некоторые нюансы могут отличаться в зависимости т того, в каком регионе вы проживаете.
На сайте Федеральной налоговой службы указан перечень законодательных актов, установленных теми или иными регионами России. Исходя из этого, определяется, облагается ли конкретный автомобиль налогами и можно ли избавиться от их выплат.
Когда и сколько требуется платить
Заплатить очередную сумму необходимо до 1 декабря года (включительно), следующего за тем календарным периодом, на который был начислен налог. То есть за 2021 год налог необходимо заплатить до 1 декабря 2022 года.
Размер транспортного налога зависит от мощности легкового автомобиля. Конечная сумма высчитывается с применением коэффициента, который устанавливается властями регионов самостоятельно.
На одну лошадиную силу в общем случае установлены вот такие ставки налога (если регионом не установлены иные):
- 2,5 рубля – до 100 лошадиных сил включительно.
- 3,5 рубля – от 101 до 150 лошадиных сил включительно.
- 5 рублей – от 151 до 200 лошадиных сил включительно.
- 7,5 рубля – от 201 до 250 лошадиных сил включительно.
- 15 рублей – от 251 лошадиной силы.
Ставки транспортного налога в Орловской области
Налоговые ставки по транспортному налогу на 2019-2020 год в Орловской области установлены в зависимости от мощности двигателя, тяги реактивного двигателя или валовой вместимости транспортных средств, категории транспортных средств в расчете на одну лошадиную силу мощности двигателя транспортного средства, один килограмм силы тяги реактивного двигателя, одну регистровую тонну транспортного средства или единицу транспортного средства в следующих размерах:
|
Наименование объекта налогообложения |
Налоговая ставка (в рублях) на 2019-2020 годы |
|
Автомобили легковые с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы) |
|
|
до 100 л.с. (до 73,55 кВт) включительно |
15 |
|
свыше 100 л.с. до 150 л.с. (свыше 73,55 кВт до 110,33 кВт) включительно |
35 |
|
свыше 150 л.с. до 200 л.с. (свыше 110,33 кВт до 147,1 кВт) включительно |
50 |
|
свыше 200 л.с. до 250 л.с. (свыше 147,1 кВт до 183,9 кВт) включительно |
75 |
|
свыше 250 л.с. (свыше 183,9 кВт) |
150 |
|
Мотоциклы и мотороллеры с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы) |
|
|
до 20 л.с. (до 14,7 кВт) включительно |
6 |
|
свыше 20 л.с. до 35 л.с. (свыше 14,7 кВт до 25,74 кВт) включительно |
12 |
|
свыше 35 л.с. (свыше 25,74 кВт) |
25 |
|
Автобусы с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы) |
|
|
до 200 л.с. (до 147,1 кВт) включительно |
50 |
|
свыше 200 л.с. (свыше 147,1 кВт) |
100 |
|
Грузовые автомобили с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы) |
|
|
до 100 л.с. (до 73,55 кВт) включительно |
25 |
|
свыше 100 л.с. до 150 л.с. (свыше 73,55 кВт до 110,33 кВт) включительно |
40 |
|
свыше 150 л.с. до 200 л.с. (свыше 110,33 кВт до 147,1 кВт) включительно |
50 |
|
свыше 200 л.с. до 250 л.с. (свыше 147,1 кВт до 183,9 кВт) включительно |
65 |
|
свыше 250 л.с. (свыше 183,9 кВт) |
85 |
|
Другие самоходные транспортные средства, машины и механизмы на пневматическом и гусеничном ходу (с каждой лошадиной силы) |
25 |
|
Снегоходы, мотосани с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы) |
|
|
до 50 л.с. (до 36,77 кВт) включительно |
20 |
|
свыше 50 л.с. (свыше 36,77 кВт) |
40 |
|
Катера, моторные лодки и другие водные транспортные средства с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы) |
|
|
до 100 л.с. (до 73,55 кВт) включительно |
25 |
|
свыше 100 л.с. (свыше 73,55 кВт) |
50 |
|
Яхты и другие парусно-моторные суда с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы) |
|
|
до 100 л.с. (до 73,55 кВт) включительно |
60 |
|
свыше 100 л.с. (свыше 73,55 кВт) |
100 |
|
Гидроциклы с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы) |
|
|
до 100 л.с. (до 73,55 кВт) включительно |
75 |
|
свыше 100 л.с. (свыше 73,55 кВт) |
150 |
|
Несамоходные (буксируемые) суда, для которых определяется валовая вместимость (с каждой регистровой тонны валовой вместимости) |
200 |
|
Самолеты, вертолеты и иные воздушные суда, имеющие двигатели (с каждой лошадиной силы) |
75 |
|
Самолеты, имеющие реактивные двигатели (с каждого килограмма силы тяги) |
60 |
|
Другие водные и воздушные транспортные средства, не имеющие двигателей (с единицы транспортного средства) |
400 |
6 руб.
Мотоциклы и мотороллеры
12 руб.
Мотоциклы и мотороллеры
15 руб.
Автомобили легковые
20 руб.
Снегоходы, мотосани
25 руб.
Мотоциклы и мотороллеры
25 руб.
Грузовые автомобили
25 руб.
Другие самоходные транспортные средства, машины и механизмы на пневматическом и гусеничном ходу
25 руб.
Катера, моторные лодки и другие водные транспортные средств
35 руб.
Автомобили легковые
40 руб.
Грузовые автомобили
40 руб.
Снегоходы, мотосани
50 руб.
Автомобили легковые
50 руб.
Грузовые автомобили
50 руб.
Катера, моторные лодки и другие водные транспортные средств
60 руб.
Яхты и другие парусно-моторные суда
60 руб.
Самолеты, имеющие реактивные двигатели
65 руб.
Грузовые автомобили
75 руб.
Автомобили легковые
75 руб.
Самолеты, вертолеты и иные воздушные суда, имеющие двигатели
85 руб.
Грузовые автомобили
100 руб.
Яхты и другие парусно-моторные суда
150 руб.
Автомобили легковые
200 руб.
Несамоходные (буксируемые) суда, для которых определяется валовая вместимость
400 руб.
Другие водные и воздушные транспортные средства, не имеющие двигателей
Налог на недвижимость
Как оформить путевой лист легкого и грузового автомобиля в Орле в 2021 году
Согласно Налоговому кодексу РФ, в список элитной недвижимости включены участки, дома, здания, квартиры, у которых кадастровая стоимость более 300 млн. руб. Владельцы данных объектов оплачивают налог по максимальной ставке – 2% от цены, указанной в кадастре. Местные власти имеют право вводить понижающие коэффициенты, если имеются объективные причины.
Ставки для легковых, грузовых автомобилей, автобусов и т.д.
| НАИМЕНОВАНИЕ ОБЪЕКТА НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ | МИНИМАЛЬНОЕ ЗНАЧЕНИЕ МОЩНОСТИ | МАКСИМАЛЬНОЕ ЗНАЧЕНИЕ МОЩНОСТИ | РАЗМЕР, РУБ. | ФЛ, ЮЛ, ИП |
| Автомобили легковые | 100 | 15 | ФЛ ЮЛ ИП | |
| Автомобили легковые | 100,01 | 150 | 35 | ФЛ ЮЛ ИП |
| Автомобили легковые | 150,01 | 200 | 50 | ФЛ ЮЛ ИП |
| Автомобили легковые | 200,01 | 250 | 75 | ФЛ ЮЛ ИП |
| Автомобили легковые | 250,01 | 150 | ФЛ ЮЛ ИП | |
| Мотоциклы и мотороллеры | 20 | 6 | ФЛ ЮЛ ИП | |
| Мотоциклы и мотороллеры | 20,01 | 35 | 12 | ФЛ ЮЛ ИП |
| Мотоциклы и мотороллеры | 35,01 | 25 | ФЛ ЮЛ ИП | |
| Автобусы | 200 | 50 | ФЛ ЮЛ ИП | |
| Автобусы | 200,01 | 100 | ФЛ ЮЛ ИП | |
| Грузовые автомобили | 100 | 25 | ФЛ ЮЛ ИП | |
| Грузовые автомобили | 100,01 | 150 | 40 | ФЛ ЮЛ ИП |
| Грузовые автомобили | 150,01 | 200 | 50 | ФЛ ЮЛ ИП |
| Грузовые автомобили | 200,01 | 250 | 65 | ФЛ ЮЛ ИП |
| Грузовые автомобили | 250,01 | 85 | ФЛ ЮЛ ИП | |
| Другие самоходные транспортные средства, машины и механизмы на пневматическом и гусеничном ходу | 25 | ФЛ ЮЛ ИП | ||
| Снегоходы, мотосани | 50 | 20 | ФЛ ЮЛ ИП | |
| Снегоходы, мотосани | 50,01 | 40 | ФЛ ЮЛ ИП | |
| Катера, моторные лодки и другие водные транспортные средств | 100 | 25 | ФЛ ЮЛ ИП | |
| Катера, моторные лодки и другие водные транспортные средств | 100,01 | 50 | ФЛ ЮЛ ИП | |
| Яхты и другие парусно-моторные суда | 100 | 60 | ФЛ ЮЛ ИП | |
| Яхты и другие парусно-моторные суда | 100,01 | 100 | ФЛ ЮЛ ИП | |
| Гидроциклы | 100 | 75 | ФЛ ЮЛ ИП | |
| Гидроциклы | 100,01 | 150 | ФЛ ЮЛ ИП | |
| Самолеты, вертолеты и иные воздушные суда, имеющие двигатели | 75 | ФЛ ЮЛ ИП | ||
| Самолеты, имеющие реактивные двигатели | 60 | ФЛ ЮЛ ИП | ||
| Другие водные и воздушные транспортные средства, не имеющие двигателей | 400 | ФЛ ЮЛ ИП | ||
| Несамоходные (буксируемые) суда, для которых определяется валовая вместимость | 200 | ФЛ ЮЛ ИП |
Объект налогообложения
Транспортным налогом облагаются следующие виды движимого имущества:
- легковые авто;
- самолёты, вертолёты, летательные аппараты, имеющие государственную регистрацию;
- двухколёсные транспортные средства;
- автобусы;
- самоходные ТС и транспорт на гусеничном и пневмоходу;
- снегоходы, квадроциклы, мотосани;
- водные ТС;
- несамоходные суда (баржи и иные плавсредства, использующиеся для буксировки).
Из списка движимой собственности, которая, облагается транспортным налогом, исключены:
- до 1 января 2021 года — весельные и моторные катера и лодки, при условии, что мощность двигателя не более 5 л. с.;
- пассажирские, воздушные, грузовые, морские и речные корабли и суда, которые оформлены на ИП или организации, предоставляющие услуги пассажирских или грузовых перевозок;
- суда, зарегистрированные в перечне международного реестра судов РФ;
- легковые автомобили, переделанные для использования лицами со специальными потребностями, а также транспортные средства, выданные органами социальной защиты, если мощность агрегата не более 100 лошадиных сил;
- речные и морские плавательные средства, используемые для промышленного лова;
- воздушный транспорт, принадлежащий санитарной авиации и медицинским службам РФ;
- ТС, находящиеся в розыске, или если по ним было закрыто уголовное дело, в результате чего ТС было снято с учета в ГИБДД в Орле;
- стационарные и передвижные буровые шельфовые установки и платформы;
- молоковозы, трактора, комбайны и другая специализированная техника, необходимая для проведения сельскохозяйственных работ и переработки сельхоз продукции;
- транспортные средства, находящиеся на учете в госорганах, где предусмотрена военная или альтернативная служба.
Как оплачивать начисленный транспортный налог
На оплату выставленных налоговых требований плательщику отводится срок до 1 декабря года, следующего за отчетным. Сроки и порядок оплаты регулируются отдельными нормативными актами субъектов Российской Федерации. Оплатить налог можно как в кассе банка в Орле, оформив платёжное требование, так и онлайн, в личном кабинете налогоплательщика на онлайн-портале Налоговой службы. Налоговый сбор вычисляется с учётом ставок, действующих по месту регистрации транспортного средства. Юридические лица должны своими силами проводить расчёт налоговых обязательств и указывать их при подаче декларации.
Для физических лиц размер налога высчитывается органами ФНС в Орле, о чём им отправляется соответствующее уведомление.
Как утилизировать автомобиль в Орле в 2021 году
Нарушение сроков сдачи декларации и оплаты налога на транспорт в полном объеме является поводом для привлечения нарушителя к ответственности согласно Кодексу об административных правонарушениях Российской Федерации.
Как оплатить транспортный налог в городе Орёл (срок уплаты)
Налоговый орган исчисляет сумму транспортного налога на основании сведений, представляемых ему подразделениями ГИБДД МВД России, и направляет физлицу налоговое уведомление для уплаты налога.
Если при расчете налога не было учтено ваше право на льготу, представьте в любой налоговый орган Орла заявление о ее предоставлении. По желанию вы можете приложить к нему копии подтверждающих документов. Заявление и документы можно представить в том числе через МФЦ Орла. Однако заявление можно не представлять, если ранее вам уже предоставлялась льгота по налогу и вы имеете право на ее дальнейшее применение.
Налог подлежит уплате в срок не позднее 1 декабря года, следующего за истекшим налоговым периодом (годом).
Оплатить налоги в Орле Орловской области можно следующими способами:
- через отделение банка, в том числе через платежные терминалы, принадлежащие банкам;
- через личный кабинет на сайте ФНС России (при наличии доступа к нему);
- через кассу местной администрации;
- через организацию федеральной почтовой связи (при отсутствии в населенном пункте банка);
- через МФЦ Орла, где организована возможность приема оплаты налогов и их перечисления в бюджет;
- на сайте ФНС России с помощью сервиса «Уплата налогов картой иностранного банка».
Нельзя уплачивать налоги через платежных агентов, а также через платежные терминалы, не принадлежащие банкам.
Ставки транспортного налога в Орловской области
В таблице приведены ставки транспортного налога в Орловской области.
| Мощность двагателя | Налоговая ставка на каждую лошадиную силу (в рублях) |
|---|---|
| Мотоциклы и мотороллеры с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): | |
| до 20 л.с. включительно | 6 |
| от 20 до 35 л.с. включительно | 12 |
| более 35 л.с. | 25 |
| Снегоходы, мотосани с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): | |
| до 50 л.с. включительно | 20 |
| более 50 л.с. | 40 |
| Автомобили легковые с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): | |
| до 100 л.с. включительно | 15 |
| от 100 до 150 л.с. включительно | 35 |
| от 150 до 200 л.с. включительно | 50 |
| от 200 до 250 л.с. включительно | 75 |
| более 250 л.с. | 150 |
| Гидроциклы с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): | |
| до 100 л.с. включительно | 75 |
| более 100 л.с. | 150 |
| Яхты и другие парусно-моторные суда с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): | |
| до 100 л.с. включительно | 60 |
| более 100 л.с. | 100 |
| Катера, моторные лодки и другие водные транспортные средства с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): | |
| до 100 л.с. включительно | 25 |
| более 100 л.с. | 50 |
| Грузовые автомобили с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): | |
| до 100 л.с. включительно | 25 |
| от 100 до 150 л.с. включительно | 40 |
| от 150 до 200 л.с. включительно | 50 |
| от 200 до 250 л.с. включительно | 65 |
| более 250 л.с. | 85 |
| Автобусы с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): | |
| до 200 л.с. включительно | 50 |
| более 200 л.с. | 100 |
| более 0 л.с. | 25 |
| Самолеты, вертолеты и иные воздушные суда, имеющие двигатели (с каждой лошадиной силы) 10 | |
| более 0 л.с. | 75 |
| Самолеты, имеющие реактивные двигатели (с каждого килограмма силы тяги) | |
| более 0 л.с. | 60 |
Транспортный налог для пенсионеров в Московской области
Расчет сбора происходит с момента постановки автомобиля на учет в ГИБДД. Некоторые граждане используют транзитные номера. Их выдают при доставке транспортного средства к компании-производителю по различным причинам. К примеру, пользователь машины может потребовать установки дополнительного комплекта оборудования. В таких случаях налог начинают начислять с даты выдачи транзитного номера.
Чтобы расплатиться с государством нужно зайти на сайт налоговой инспекции. Пользователь может рассчитаться по долгам удаленно с помощью интернет-банкинга. Транспортный налог для пенсионеров в Московской области можно заплатить наличными. Для этого необходимо обратиться в кассу банка.
Ставки транспортного налога в Орловской области в 2022 году
| Тип транспортного средства | Ставка налога |
|---|---|
| Автомобили легковые [ до 100 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ, ИП] | 15 руб. / л.с. |
| Автомобили легковые [ от 100.01 л.с. до 150 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ, ИП] | 35 руб. / л.с. |
| Автомобили легковые [ от 150.01 л.с. до 200 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ, ИП] | 50 руб. / л.с. |
| Автомобили легковые [ от 200.01 л.с. до 250 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ, ИП] | 75 руб. / л.с. |
| Автомобили легковые [ от 250.01 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ, ИП] | 150 руб. / л.с. |
| Мотоциклы и мотороллеры [ до 20 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ, ИП] | 6 руб. / л.с. |
| Мотоциклы и мотороллеры [ от 20.01 л.с. до 35 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ, ИП] | 12 руб. / л.с. |
| Мотоциклы и мотороллеры [ от 35.01 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ, ИП] | 25 руб. / л.с. |
| Автобусы [ до 200 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ, ИП] | 50 руб. / л.с. |
| Автобусы [ от 200.01 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ, ИП] | 100 руб. / л.с. |
| Грузовые автомобили [ до 100 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ, ИП] | 25 руб. / л.с. |
| Грузовые автомобили [ от 100.01 л.с. до 150 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ, ИП] | 40 руб. / л.с. |
| Грузовые автомобили [ от 150.01 л.с. до 200 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ, ИП] | 50 руб. / л.с. |
| Грузовые автомобили [ от 200.01 л.с. до 250 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ, ИП] | 65 руб. / л.с. |
| Грузовые автомобили [ от 250.01 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ, ИП] | 85 руб. / л.с. |
| Снегоходы, мотосани [ до 50 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ, ИП] | 20 руб. / л.с. |
| Снегоходы, мотосани [ от 50.01 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ, ИП] | 40 руб. / л.с. |
| Катера, моторные лодки и другие водные транспортные средства [ до 100 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ, ИП] | 25 руб. / л.с. |
| Катера, моторные лодки и другие водные транспортные средства [ от 100.01 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ, ИП] | 50 руб. / л.с. |
| Яхты и другие парусно-моторные суда [ до 100 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ, ИП] | 60 руб. / л.с. |
| Яхты и другие парусно-моторные суда [ от 100.01 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ, ИП] | 100 руб. / л.с. |
| Гидроциклы [ до 100 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ, ИП] | 75 руб. / л.с. |
| Гидроциклы [ от 100.01 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ, ИП] | 150 руб. / л.с. |
| Несамоходные (буксируемые) суда [ФЛ, ЮЛ, ИП] | 200 руб. / л.с. |
| Самолеты, вертолеты и иные воздушные суда, имеющие двигатели [ФЛ, ЮЛ, ИП] | 75 руб. / л.с. |
| Самолеты, имеющие реактивные двигатели [ФЛ, ЮЛ, ИП] | 60 руб. / л.с. |
| Другие водные и воздушные транспортные средства, не имеющие двигателей [ФЛ, ЮЛ, ИП] | 400 руб. / л.с. |
| Другие самоходные транспортные средства [ФЛ, ЮЛ, ИП] | 25 руб. / л.с. |
Государственная поддержка пенсионеров Кемеровской области в 2022 году: льготы и другие преференции
- Отмена имущественных обязательных платежей. Смысл в том, что пенсионер, имея во владении недвижимость, может не платить на нее налог. Однако если таких объектов несколько, то освободиться от дополнительных платежей можно только по одному. Выбор сохраняется за пенсионером, но если этого не произойдет, то налоговая инспекция сама решит данный вопрос.
- Льготы по транспортному налогу для пенсионеров в 2022 году. Для пенсионеров в Кемеровской области также предусмотрено полное освобождение по уплате таких платежей. Однако правило о нескольких объектах применяется и в этом случае.
- Налоговые льготы для пенсионеров по налогу на землю 2022 года. Полного освобождения здесь не предусматривается. Однако для пенсионеров расписано снижение платежной суммы, которая формируется исходя из кадастровой стоимости надела.
- Страховые. Они предоставляются каждому гражданину, который получил минимальный стаж работы. Размер начислений может отличаться с учетом количества отработанных лет, пенсионных баллов и установленных фиксированных показателей.
- Социальные. Этот вариант для тех, кто «заработал» на страховую пенсию. Сумма выплат фиксирована и проходит ежегодную индексацию, опираясь на показатели прожиточного минимума.
- Государственные. Предоставление осуществляется для конкретных субъектов, например, госслужащим.