Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «12 важных вопросов про налоговый вычет на покупку квартиры». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Налоговый вычет при покупке квартиры – это уменьшение налогооблагаемой базы или по-другому дохода, с которого вы рассчитываете и платите подоходный налог в размере 13%. С помощью налогового вычета можно либо уменьшить сам налог к уплате, либо получить часть потраченных средств.
Можно ли получить налоговый вычет через МФЦ?
Многие, кто хочет получить вычет, интересуются можно ли получить в МФЦ возврат 13 процентов ранее уплаченного налога или нет?
Напомним, что МФЦ — это специально созданная сеть многофункциональных центров, призванная упростить процедуру получения населением различных документов, справок, льгот и т.д.
Чтобы не ходить в налоговую инспекцию и не стоять там в длинных очередях, многие хотят получить налоговый вычет за квартиру в МФЦ.
Если вы из числа таких людей, то вам стоит знать, что МФЦ — это лишь посредник между вами и соответствующими инстанциями.
В МФЦ можно прийти и подать документы, например, для оформления сделки купли-продажи. Или отправить через этот центр налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ в инспекцию. Но сделать это можно не в каждом центре. Лучше перед посещением уточнить полный спектр услуг, которые оказывает конкретный МФЦ по месту вашего жительства.
Еще раз уточним, что результат проверки документов и подтверждение налогового возврата за квартиру будет выносить только ИФНС. Специалист МФЦ может первично проверить ваши документы, подсказать вам, как оформить заявление на возврат налога и, конечно, он отправит ваши документы в инспекцию, но не более того.
По сути, налоговый вычет за квартиру через МФЦ не получить. Можно только подготовить и отправить документы.
Если вы будете обращаться в МФЦ по этому вопросу, то знайте, что специалисты центра могут отказать вам в приеме документов.
Вот, например, по таким причинам:
- если вы забыли паспорт или удостоверение личности (этот документ обязателен при личном обращении)
- если вы пришли в отделение МФЦ не по месту прописки, или если этот МФЦ не оказывает таких услуг
- если вы заполнили декларацию 3-НДФЛ по старой форме (на старом бланке). Напомним, что бланк декларации должен соответствовать той форме, которая действовала в году, за который вы подаете эту декларацию.
Кaк вepнyть НДФЛ c пpoцeнтoв пo ипoтeкe чepeз paбoтoдaтeля
Еще один вариант получения налогового вычета по уплаченным процентам — оформить заявление на получение вычета у работодателя, по которому он не будет удерживать НДФЛ, пока не исчерпается сумма положенного вам налогового вычета.
Оформление вычета через работодателя возможно в любой момент. Необязательно ждать окончания текущего года. Порядок действий:
- Собрать пакет документов, передать их ФНС и заполнить заявление для получения вычета через работодателя.
- Ждать 30 дней проверку ФНС. Если она пройдет успешно, налоговая направит работодателю соответствующее заявление.
- Написать в бухгалтерии работодателя заявление о предоставлении налогового вычета.
После этого вы начнете получать зарплату полностью, без вычета НДФЛ. Так будет, пока положенная сумма вычета не будет исчерпана. Далее можно снова подавать документы на получение следующего «транша».
Какие документы нужны
Если давать пошаговую инструкцию и перечень документов, то ваши действия должны выглядеть так:
МФЦ отказало или затягивает сроки? У вас есть жалоба или другая ситуация, требующая юридической помощи (не обязательно связанные с МФЦ)? Позвоните и получите консультацию юриста БЕСПЛАТНО!:
- Москва и Московская область —
- Санкт-Петербург и Лен. область —
- Другие регионы —
- В бухгалтерии на месте работы возьмите справки 2- и 3-НДФЛ;
- Получите ИНН, если его до этого не было;
- Приготовьте паспорт, документы на квартиру – при имущественном вычете, платежные документы – при социальном и пр.;
- В МФЦ или налоговых органах (также на официальных сайтах) заполните декларацию;
- Укажите реквизиты банковского счета;
- Напишите заявление на предоставление вычета;
- Сроки ожидания — не более 3 месяцев, что соответствует ст. 78 кодекса;
- Если во время проверки госструктурами ошибок не найдется, то деньги придут в течение месяца;
- Если отказали – то значит, при проверке обнаружена или недостоверная информация, или не хватает каких-либо документов, тогда сроки расчета отложатся еще до трех месяцев – со времени исправления недочета, об отказе вас дополнительно оповестят о сроках письменно или по телефону.
Полный список документов указан в подпункте 6 пунктов 3 и 7 220-й статьи. Уточнить списки на официальном сайте или при личном посещении сделать нужно – могут быть дополнительные требования к списку документов.
Развитие удаленных систем самообслуживания сделало возможным заявить о праве на компенсацию без визита в представительство госслужбы. Через сайт МФЦ также можно зарегистрировать обращение и контролировать процедуру отслеживая ее этапы. Выбрав удобное время для консультации со специалистом, следует прибыть в срок заранее приготовив требуемые документы. Заявителю потребуются:
- справки форм 3- и 2-НДФЛ;
- свидетельство о присвоении номера налогоплательщика (ИНН);
- личные удостоверяющие документы;
- финансовые справки по операциям с недвижимостью;
- заполненную декларацию (заполняется при оформлении налогового вычета, на месте);
- личное заявление с указанием банковских реквизитов для перевода средств.
НК РФ, а именно статья 78, определяет крайние сроки ожидания, данный период не может превышать 3 календарных месяцев. Чаще всего заявитель получает денежные средства уже через месяц.
Отказ оформить компенсацию может являться следствием ошибок в предоставленных бумагах. При указании (намеренном и ненамеренном) недостоверной информации заявка рассмотрена не будет.
Какие документы потребуются для оформления налогового вычета с покупки дома?
Для получения налогового вычета нужно подготовить следующий пакет документов:
-
выписка из ЕГРН;
-
справка о доходах и суммах удержанного налога (бывшая 2-НДФЛ – можно получить у работодателя)
-
копия договора купли-продажи дома;
-
платежные документы (выписка о перечислении средств на счет продавца, расписка, квитанции к приходным ордерам);
-
копия ипотечного договора (при покупке дома в ипотеку);
-
справка о выплаченных процентах по ипотеке (при покупке дома в ипотеку).
Какие документы нужны
Если давать пошаговую инструкцию и перечень документов, то ваши действия должны выглядеть так:
- В бухгалтерии на месте работы возьмите справки 2- и 3-НДФЛ;
- Получите ИНН, если его до этого не было;
- Приготовьте паспорт, документы на квартиру – при имущественном вычете, платежные документы – при социальном и пр.;
- В МФЦ или налоговых органах (также на официальных сайтах) заполните декларацию;
- Укажите реквизиты банковского счета;
- Напишите заявление на предоставление вычета;
- Сроки ожидания — не более 3 месяцев, что соответствует ст. 78 кодекса;
- Если во время проверки госструктурами ошибок не найдется, то деньги придут в течение месяца;
- Если отказали – то значит, при проверке обнаружена или недостоверная информация, или не хватает каких-либо документов, тогда сроки расчета отложатся еще до трех месяцев – со времени исправления недочета, об отказе вас дополнительно оповестят о сроках письменно или по телефону.
Полный список документов указан в подпункте 6 пунктов 3 и 7 220-й статьи. Уточнить списки на официальном сайте или при личном посещении сделать нужно – могут быть дополнительные требования к списку документов.
За какие сделки с имуществом будут гарантированы выплаты в виде 13 процентов с подоходного, ранее уплаченного налога?
При покупке квартиры можно взять деньги взаймы у банка, то есть взять ипотеку. Также можно приобрести недвижимость без кредитования. И в том, и в другом случае вычет гарантирован. Разница лишь в том, что при ипотечном кредитовании можно получить вычет два раза:
- По базовой сумме;
- По процентам.
При этом у вас должны быть:
- Официальная работа;
- Налоговые отчисления;
- Трудовой договор;
- Подтверждающие платежные документы;
- Вовремя выплачиваемая основная часть долга и ее процентов.
При покупке жилья без кредитования, наличными, вы также можете получить вычет, условие — расписка от продавца с заверенной им копией. При расчете безналом необходим оригинал банковской выписки. Причем вычет могут получить все, кто вкладывал свои средства в покупку недвижимости. для этого им надо в произвольной форме написать доверенность на передачу собственных средств будущему собственнику жилья.
Как подать документы налоговый вычет через МФЦ
С недавнего времени многофункциональные центры тесно взаимодействуют с государственными структурами, в том числе Федеральном налоговой службой.
Читать также: График работы МФЦ на 8 марта в 2019 году
Шаг 1. Чтобы оформить налоговый вычет через МФЦ, необходимо заблаговременно записаться на прием, либо прибыть в ближайший офис, получить талон электронной очереди в терминале.
Шаг 2. Подать налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ, порядок действий и список необходимых документов указан в инструкции;
Шаг 3. Совместно с специалистом заполнить заявление на возврат имущественного вычета по образцу (предоставляется в МФЦ);
Шаг 4. Отследить статус обращения по номеру заявки в расписке о принятии документов;
Шаг 5. В назначенное время с документом удостоверяющим личность (паспорт) прибыть в ФНС.
Регистрация договора купли-продажи недвижимости
Вы подаете полный пакет документов, который далее отправляется сотрудниками МФЦ в Российский реестр данных, чтобы закончить оформление права собственности. Все документы должны быть официальными, и собраны по списку, чтобы не было проблем в оформлении. Если вы не принесли какой-либо из документов, то центр может на законном основании отказать вам в выдаче прав на собственность, оплаченная вами пошлина не возвращается. Договор купли-продажи тоже анализируется специалистами и должен быть составлен по всем нормам закона, во избежание отказа в регистрации прав на собственность.
Универсальной формы у данного документа нет, но он должен обязательно содержать в себе: предмет сделки и его наименование, стоимость приобретаемой недвижимости, порядок передачи квартиры и иные сведения данного характера. Если вы точно не знаете, правильно ли все было выполнено, то лучше за консультацией пойти к юристу, который оценит ваш договор. Нотариус может поставить свою печать на договоре, которая будет означать, что все сделано по правилам – это делать не обязательно, но для вашей уверенности можно провести данную процедуру.
Приостановка и отказ в регистрации права
Есть несколько особенных ситуаций, которые позволяют сотруднику МФЦ отказать вам в регистрации права на собственность, или просто приостановить данный процесс. При каких случаях возможен отказ:
- Если вы предоставили специалисту МФЦ не все документы;
- Если были выявлены проблемы среди заявленных прав и уже регистрируемых;
- Бумаги содержат ошибки или их нужно проверить на оригинальность;
- Документы не соотносятся с законом страны. Например, в договоре нет пункта о сумме покупки или другой обязательной информации, без которой сделка невозможна;
- Нет разрешения третьего лица, если оно должно там быть;
- Дом или квартира арестованы и не могут быть проданы;
- Не был получен ответ новым собственником по вопросу о сведениях из ФМС и ФНС, из-за данного повода он не хочет продолжать сделку. Возможно, потребует ее приостановить.
Если вдруг регистрация по каким-либо причинам не может быть осуществлена, то каждому участнику процесса будет прислано письменное уведомление о причине невозможности продолжения процесса и как можно устранить ошибки, чтобы продолжить оформление документов. Приостановка регистрации возможна на три месяца, пока вы не устраните причины. Позже можно заново возобновить регистрацию или полностью от нее отказаться. Отказ от начавшейся регистрации, можно оформить только в том случае, если ранее она была приостановлена или вы не смогли убрать ошибки в назначенный срок. Отказавшись от регистрации, вы не сможете государственную пошлину вернуть обратно. По закону возможно вернуть вам документы, которые вы отнесли на оформление права собственности, если они не соответствуют правилам. Например, на бумагах есть пометки или помарки, которые не должны быть. Документы возвращаются в том случае, если нет квитанции об оплате государственной пошлины сроком пять дней с момента поступления ваших документов в МФЦ.
В статье мы рассказывали про оформление документов через МФЦ, но, чтобы дать вам полную картину процесса, нужно указать, что есть еще варианты, где можно провести быстро оформление сделки купли-продажи:
- Через МФЦ, о котором мы говорили;
- Через Росреестр – все регионы, кроме Москвы, так как в столице данная функция доступна только юридическому лицу;
- Через сайт Государственные услуги.
Пошаговая инструкция для получения налогового вычета через МФЦ
Через ИФНС оформляются можно получить вычет при покупке и продаже недвижимости, при оплате обучения или медицинских услуг. Для этого гражданам нужно подтвердить доход и сумму удержанного подоходного налога, заполнить декларацию 3-НДФЛ, подготовить документы о понесенных расходах.
В подразделениях МФЦ можно:
- сдать декларацию 3-НДФЛ и иные документы на получение вычета;
- получить декларационный бланк для заполнения в письменном или электронном виде;
- получить программное обеспечение для заполнения деклараций и иных бланков.
Специалисты МФЦ не оказывают услуг по заполнению и проверке декларации 3-НДФЛ . Это должны делать сами заявители, претендующие на вычет. Итоговое решение о предоставлении вычета также будут принимать специалисты ИФНС.
Алгоритм действий для получения налогового вычета через МФЦ заключается в следующем:
- нужно собрать документы, подтверждающие право на налоговый вычет (договоры, платежки, акты, выписки с банковских счетов, справку 2-НДФЛ, иные бланки);
- нужно заполнить декларацию 3-НДФЛ, самостоятельно рассчитать сумму вычета;
- нужно обратиться в подразделение МФЦ, сдать документы и получить расписку;
- через онлайн-сервис МФЦ и ИФНС можно проверять статус оказания государственной услуги.
Взаимодействие с МФЦ заканчивается после приема документов. После проверки декларации и документов уведомление заявителю направит ИФНС. После этого сумма вычета будет перечислена по реквизитам, указанным в заявлении.
Сроки рассмотрения и возможные причины отказа
После того, как будут поданы все документы на налоговый вычет в МФЦ, на рассмотрение заявления отводится до трех месяцев.
При положительном итоге определенная законодательством часть НДФЛ будет возвращена на банковский счет клиента.
Отказ должен сопровождаться официальным письмом с объяснением причин:
- предоставление неполного комплекта документов;
- наличие ошибок или недостоверных данных в тексте заявления;
- указание некорректной суммы вычета;
- подача декларации в налоговые органы не по месту регистрации;
- использование права на налоговый вычет ранее;
- приобретение жилой недвижимости у близких родственников.
Обжаловать отказ можно в вышестоящем управлении Налоговой службы, центральном столичном офисе ФНС или в суде.
Основы налоговой системы в России
Даже в отдаленных деревнях с маленьким населением появились МФЦ. В них можно получить консультацию или выполнить все необходимые работы с бумагами. В том числе и выполнить подачу документов в налоговую через МФЦ, что должно обеспечить максимальное удобство для плательщиков. Ведь центры находятся в шаговой доступности и это упрощает все процедуры.
Интересный факт! Самая востребованная на 2018 год проблема – это регистрация и консультация по поводу сайта государственных услуг.
Каждый работающий россиянин знает, если работник получает зарплату, выигрывает в лотерее, продаёт имущество или другими способами получает деньги, ему нужно заплатить подоходный налог. Обычно для физического лица он составляет 13%. Если гражданин работает в компании или на другого человека, то процент сразу вычитают из зарплаты и после этого ничего не нужно оформлять. Всеми отчетностями занимается бухгалтерия.
Как по упрощенному порядку получить вычеты?
В чем состоит упрощенный порядок получения вычетов?
Во-первых, гражданину не нужно будет собирать пакет документов. Во-вторых, не нужно будет заполнять декларацию по форме 3-НДФЛ, а для тех граждан, которые желают получать вычет на работе — не нужно получать уведомление.
Для того чтобы получить вычет по упрощенному порядку, физическое лицо должно иметь свой личный кабинет.
Как получить доступ в личный кабинет?
Открыть доступ в личный кабинет можно с помощью сайта госуслуг, либо получить логии и пароль в налоговой инспекции.
Как получить вычет?
Для получения вычета нужно в личном кабинете налогоплательщика утвердить полученное предзаполненное заявление от налоговиков.
То есть гражданин должен дозаполнить заявление налоговиков, указав реквизиты банковского счета, на который будет осуществлен возврат денег.
Без этого заявления невозможно получить вычет в упрощенном порядке.
Где налоговики возьмут сведения для формирования заявления для налогоплательщика?
Источником информации являются банки и налоговые агенты.
Участие в информационном обмене с налоговиками будет добровольным, а реестр участников такого взаимодействия будет размещен на сайте налоговиков (Письмо ФНС РФ от 05.05.2021 № ПА-4-11/6227).
Это означает, что если банк или налоговый агент не присоединятся к участию в информационном обмене информацией, то налогоплательщик не сможет воспользоваться упрощенным порядком получения вычетов.
В какие сроки появится в личном кабинете налогоплательщика предзаполненное заявление?
Налоговики должны сформировать такое заявление по сведениям, представленным:
Когда можно отправить дозаполненное заявление?
Дозаполнить и отправить заявление можно в любое время. То есть порядок заявления вычетов не меняется.
А если заявление так и не появится в личном кабинете налогоплательщика?
Тогда гражданин должен обратиться к банку или налоговому агенту для того, чтобы они направили информацию налоговикам либо «по-старому» заполнять все документы.
А если у гражданина нет личного кабинета или он не захочет воспользоваться упрощенным порядком?
Сам по себе упрощенный порядок не отменяет возможность заполнения декларации 3-НДФЛ и сбора пакета подтверждающих документов.
Как рассчитать налоговый вычет за квартиру
Налоговые резиденты России (живут в стране не менее 183 дней в течение года и уплачивают налог с зарплаты) могут получить у государства 13% от стоимости приобретенной недвижимости. Если собственник квартиры не работает или платит налоги как ИП на упрощенной системе налогообложения, вернуть налог с помощью имущественного вычета нельзя, потому что он не уплачивается в бюджет.
Налоговый вычет за квартиру каждому человеку дают один раз. Существует лимит, с которого будет исчисляться налоговый вычет: 2 млн руб. — для строительства или покупки жилья, 3 млн руб. — при погашении процентов по ипотеке. Таким образом, сумма имущественного налогового вычета может составить до 650 тыс. руб.: 260 тыс. руб. — за покупку квартиры и 390 тыс. руб. — уплаченные проценты по ипотеке.
Если стоимость квартиры меньше 2 млн руб., то вычет рассчитывают в зависимости от суммы покупки, а остаток можно перенести на покупку других объектов. Вычет от уплаты процентов по ипотеке возвращается одноразово и действует в отношении одного объекта недвижимости.