Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Транспортный налог в Самарской области». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Пенсионеры не могут получить налоговый вычет, поскольку не платят подоходный налог. Пенсии не облагаются НДФЛ (п. 2 ст. 217 НК РФ). «Поэтому физическое лицо, не имевшее в течение года доходов, с которых им уплачивался НДФЛ по ставке 13%, и получавшее доходы только в виде госпенсии и социальных доплат к ней, не имеет оснований для получения имущественных вычетов», — разъяснили в ФНС.
Может ли пенсионер получить налоговый вычет
Исключение составляют работающие пенсионеры, с доходов которых удерживается 13%, уточнил Артем Баранов. Либо если пенсионер сдает квартиру и платит НДФЛ. «В данном случае сдача в аренду будет являться доходом для пенсионера, с которого он будет платить налог в размере 13%», — добавил юрист.
Налоговые резиденты России (живут в стране не менее 183 дней в течение года и уплачивают налог с зарплаты) могут получить у государства до 13% от стоимости приобретенной недвижимости, но не больше установленного лимита для налогового вычета: 2 млн руб. — для строительства или покупки жилья, 3 млн руб. — при погашении процентов по ипотеке. Таким образом, сумма имущественного налогового вычета может составить до 650 тыс. руб.: 260 тыс. руб. — за покупку квартиры и 390 тыс. руб. — уплаченные проценты по ипотеке.
Льготы пенсионерам в 2021 году: какие положены и кто их может получить
Согласно действующему законодательству, пенсионный возраст зависит от пола и деятельности гражданина. В зависимости от этих факторов корректируется и возрастная категория предпенсионера. Ранее на право получения льгот обладали только те, кто достиг пенсионного возраста. С 2019 года все изменилось. Стал не только повышаться период выхода на пенсию, но и появилось само понятие “предпенсионер”.
Предпенсионер – гражданин, срок выхода на пенсию у которого наступит через пять лет. Чтобы иметь право получать преференции от государства и региона, необходимо официально оформить данный статус. Для этого потребуется подать установленный набор документов в орган социальной защиты или иной государственный орган.
Чтобы получить предпенсионный статус, рекомендуется соблюсти некоторые условия:
- быть зарегистрированным по месту проживания;
- достигнуть предпенсионного возраста, который зависит от пола и рода деятельности;
- иметь страховой стаж, который нужен для начисления пенсии по возрасту, либо обладать званиями ветерана труда или ветеран воинской службы.
Чтобы официально оформить статус, необходимо собрать и предоставить пакет документов в органы социальной защиты, включающий в себя:
- заполненное заявление установленного образца;
- справку, подтверждающую отнесение к категории предпенсионера, которая выдается в отделении Пенсионного Фонда по месту проживания;
- паспорт или иной документ, который подтверждает личность;
- документ, подтверждающий место жительства (необходим только в том случае, если в паспорте не указана данная информация);
- удостоверение, которое подтверждает присвоенное звание ветерана (если таковое имеется);
- дополнительные документы (перечень зависит от региона проживания, можно уточнить в государственном органе).
Важно! Если оформлять статус будет не сам гражданин, а его официальный представитель, ему дополнительно нужно будет представить документы от себя – личный паспорт и документ, подтверждающий полномочия официального представителя (заверенная у нотариуса доверенность).
Подать документы нужно в орган социальной защиты населения или МФЦ по месту проживания. Заявление должно быть рассмотрено в течение шести дней со следующего дня после даты регистрации.
Какой транспортный налог в Самарской области на 2021 год
Транспортный налог бы изменен несколько лет назад, что стало причиной множества споров российских автовладельцев с Правительством. Данный сбор значительно облегчает бюджет страны и региона, помогая ежегодно пополнять его на 146 миллиардов рублей.
- применяется только на легковые автомобили;
- если стоимость машины равна от 3 до 5 млн. рублей, а машине меньше 3 лет, налог начисляется по повышенному коэффициенту (от 1.1 до 1.5 в зависимости от цены авто);
- если автомобиль возрастом до 5 лет стоит от 5 до 10 млн. рублей, то присваивается коэффициент 2;
- самый высокий коэффициент 3 рассчитывается на: автомобили до 10 лет ценой от 10 до 15 миллионов рублей;
- автомобили возрастом до 20 лет, если их стоимость больше 15 миллионов рублей.
Ежемесячная денежная выплата
Право на получение ежемесячной денежной выплаты (ЕДВ) имеют:
- ветераны;
- инвалиды (в том числе дети-инвалиды);
- бывшие несовершеннолетние узники фашизма;
- лица, подвергшиеся воздействию радиации вследствие радиационных аварий и ядерных испытаний;
- Герои Советского Союза, Герои РФ, кавалеры ордена Славы трех степеней (полные кавалеры ордена Славы) и члены их семей (вдовы/вдовцы, родители, дети до 18 лет или ставшие инвалидами до 18 лет, дети до 23 лет на очной форме обучения);
- Герои Социалистического Труда, Герои Труда РФ или награжденные орденом Трудовой Славы трех степеней (полные кавалеры ордена Трудовой Славы).
Минимальная пенсия в 2021 году: таблица с суммами по всем регионам
Действующим российским законодательством регламентировано, что сбор за землю, ровно, как я транспортный налог должны быть выплачены налогоплательщиками в казну субъекта РФ. Таким образом правом определения размера оговоренного налога наделены именно местные муниципальные органы.
Например, размер ежегодной денежной выплаты ко Дню Победы гражданам, родившимся на территории СССР в период с 3 сентября 1927-го по 2 сентября 1945 года, и постоянно проживающим на территории Самарской области, составит 1116 рублей.
- Воспользоваться налоговым вычетом (НК статья 220) при покупке недвижимости, строительстве, вернуть 13% понесенных расходов смогут пенсионеры:
- продолжающие работать;
- имеющие иные доходы кроме государственных выплат;
- которые уплачивали НДФЛ 3 года до момента возникновения права на возврат.
- Постановление Правительства РФ «Об утверждении правил компенсации расходов на оплату стоимости проезда пенсионерам» от 01.04.2005 №176.
- Закон «О ветеранах» от 12.01.1995 № 5- ФЗ.
- Закон «О социальной защите инвалидов» от 24.11.1995 №181-ФЗ.
Привилегии на отдых действуют не на один проезд: есть и путевки в санатории для лиц пенсионного возраста. Чтобы их получить, следует встать в специальную очередь с предоставлением медицинской справки о необходимости лечения. Ветеранам труда будет отдано предпочтение в получении льготы.
Федеральные и региональные налоговые льготы для пенсионеров: в чем разница
Прежде чем перейти к списку доступных для пенсионеров налоговых льгот, следует разобраться в том, какие из преференций доступны для всех жителей России, а какие могут быть оформлены только жителями отдельного субъекта РФ. В первом случае речь идет о федеральных (общероссийских) льготах, а во втором – о региональных привилегиях:
| Разновидность льгот | Федеральные льготы | Региональные льготы |
| Кем утверждаются | Правительством РФ | Властями на местах |
| Кто может оформить | Все пенсионеры страны, вне зависимости от региона проживания | Жители конкретного субъекта РФ |
Пример оформления льготы по налогу на землю для пенсионеров
Женщина в возрасте 55 лет, проживающая в Самарской области, оформляет льготу по налогу на земельный участок. Площадь надела составляет 16 соток. Кадастровая стоимость участка – 680 тысяч рублей. В Самарской области действует налоговая ставка по земельному налогу, равная 0,3% от кадастровой стоимости.
Лица предпенсионного возраста, с которым относится женщина, имеют право на освобождение от уплаты налога в отношении 6 соток земли. Значит, налогообложению подлежат:
16 соток – 6 соток = 10 соток земли
Кадастровая стоимость одной сотки земли, принадлежащей женщине на правах собственности, составляет:
680 000 р. : 16 соток = 42 500 рублей.
Налог на землю будет исчисляться ежегодно и после применения льготы составит:
42 500 р. х 10 соток х 0,3% = 1 275 рублей.
Проезд: платим – не платим
В вопросах бесплатного проезда льготных категорий пенсионеров на городском и пригородном общественном транспорте много разночтений. И если до недавнего времени пенсионеры – ветераны труда имели в регионах право бесплатного проезда, то с апреля во многих из них эта льгота отменена.
Вместо нее предусмотрена денежная компенсация. При этом в ряде регионов представители местной власти заявили об опережающих выплатах: за апрель – уже в конце марта, за май – в апреле. Стоит учесть, что суммы компенсации в разных регионах различны.
Что касается транспортного налога, который положено платить владельцам автомобилей, то пенсионеры освобождаются от него в случае, если мощность авто не превышает 150 лошадиных сил.
С учетом того, что лицам, находящимся на пенсионном обеспечении, предоставляется достаточно обширный выбор преференций (налоговые, социальные, медицинские и т.д.), то, соответственно, функции рассмотрения вопросов, связанных с их предоставлением, распределены между несколькими ведомствами, а именно:
| Государственный орган | Категория рассматриваемых вопросов |
| Органы социальной защиты | Предоставление всевозможных компенсационных выплат, доплат и иных надбавок. Также указанной категории льготников предоставляются документы, разрешающие бесплатный проезд в транспорте |
| Территориальные отделения налоговых органов | Данное ведомство занимается оформлением и предоставлением налоговых вычетов, а также обеспечивает возможность в получении послаблений в отношении транспортного и земельного налога. |
| Органы, занимающиеся социальным страхованием | Организовывают предоставление пенсионерам путевок в оздоровительные учреждения, а также производят выплаты за потраченные заявителем на дорогу в такие организации денежные средства |
Необходимая документация
Для того чтобы заявление на получение льготы было принято компетентными ведомствами и не отправлено потенциальному льготнику на доработку, последнему необходимо предоставить следующий пакет документов:
| Назначение | |
| Общий пакет документов | Данный случай актуален для получения льгот любой категории и состоит из заявления установленного образца, копии идентифицирующего личность документа заявителя и пенсионного удостоверения |
| Документы для льготы на транспортный сбор | Дополнительно предоставляется техническая документация на средство передвижения, а также подтверждение права собственности на него |
| Документация для льготы на земельный налог | Пенсионером прикладываются документы, подтверждающие имущественные права на земельный надел, а также техническая документация на участок |
| Документы на получение путевки | Справки, несущие в себе сведения о наличии заболеваний, дающих заявителю право на социальную помощь в виде путевки в оздоровительное учреждение |
| Другая документация | С учетом большого количества привилегий, предоставляемых пенсионерам, список приведенных выше примеров не является исчерпывающим и зависит от конкретного случая |
Заявление по льготам на налоги для пенсионеров. Как составить и куда подавать?
Заявительный порядок является обязательным условием наделения льготами пенсионеров. Пенсионеры, для приобретения льгот по отдельному виду налогов, должны предоставить письменное заявление в налоговую инспекцию по своему основному месту проживания (за исключением налогов на имущества и землю, в данных случаях, следует обращаться по месту нахождения имущества).
Помимо заявления, лицам необходимо также предоставить:
- паспорт;
- удостоверение пенсионера;
- ИНН;
- документы, свидетельствующие о праве собственности на предполагаемый льготный объект.
Льготы для пенсионеров по оплате жилья и коммунальных услуг
Налоговые обязательства у социально защищенных групп мягче. Правительство РФ давно установило, что со старшего поколения не удерживается налог на имущество с каждого его вида. Сюда относят недвижимость, помещение для транспорта, коммерческую площадь. Если у пенсионера в собственности несколько квартир и гаражей, то со вторых объектов производится уплата. Также если площадь жилья с земельным участком превышает 600 кв. м, то разница облагается.
На федеральном уровне установлено, что за приобретенную недвижимость возрастной гражданин может получить налоговый вычет. Для этого необходимо подать заявку в Налоговый орган или МФЦ, куда требуется предоставить пакет документов, включая договор купли-продажи.
Под региональными льготами понимают снижение суммы ЖКХ. Хорошая скидка итоговой суммы положена людям после 65 – 70 лет. Для остальных снижение может составить до 30%. Кроме того, некоторыми регионами предусмотрено субсидирование, если сумма коммунальных услуг приближена к 14 – 22% от общего дохода.
Какие льготы пенсионерам по налогам установлены в РФ
Одинокие пенсионеры в зависимости от региона могут получить:
- —бесплатную диспансеризацию и вакцинацию;
- —бесплатное зубопротезирование;
- —скидки на приобретение лекарств;
- —бесплатные путевки на лечение в санатории.
Пенсионер имеет право на освобождение от налога на один объект каждого вида имущества, установленного законом:
- квартира/комната;
- частный дом;
- гараж или место для машины;
- специально оборудованное помещение (галерея, ателье, студия) или жилая квартира/комната/дом, переделанная под музей, библиотеку, галерею и т.д – для пенсионеров, профессионально занимающихся творчеством;
- хозяйственное строение или сооружение до 50 кв.м, расположенное на участке земли, которое было предоставлено для ведения личного подсобного хозяйства, постройки дачи или частного дома, садоводства или огородничества.
Для применения льготы объект имущества должен находиться в собственности пенсионера.
От налога не могут освобождаться те объекты имущества, которые используются в предпринимательской деятельности.
Заявление об освобождении пенсионера от налога на имущество рассматривается в течение 30 дней.
Уведомление о выбранных объектах имущества для освобождения от налога необходимо отправить до 1 ноября года, который является налоговым периодом. Поданные после этого периода уведомления с просьбой внести корректировки не принимаются.
Если пенсионер на отправил уведомление о выбранных объектах имущества, от налога автоматически освобождаются те объекты имущества, находящиеся в собственности пенсионера, по которым начислена самая большая сумма.
Чтобы оформить положенные льготы, нужно обратиться в МФЦ с паспортом, пенсионным удостоверением и документом, подтверждающим право на выплату. Срок рассмотрения обращения до 10 дней. В случае положительного решения начисляться льготы будут с 1 числа следующего месяца.
Льготы в сфере налогообложения являются системой скидок при формировании налоговых обязательств физических и юридических лиц. Они предоставляются определенной категории получателей и являются льготами федерального значения.
- Ветераны боевых действий и ветераны Великой Отечественной войны;
- Пенсионеры;
- Многодетные и (или) малоимущие семьи;
- Ветераны труда;
- Инвалиды войны;
- Семьи, воспитывающие детей-инвалидов;
- Иные лица, прямо установленные законодательством.
- Воспользоваться налоговым вычетом (НК статья 220) при покупке недвижимости, строительстве, вернуть 13% понесенных расходов смогут пенсионеры:
- продолжающие работать;
- имеющие иные доходы кроме государственных выплат;
- которые уплачивали НДФЛ 3 года до момента возникновения права на возврат.
- путевками на лечение один раз за 2 года (если размер дохода не превышает 1,5 коэффициента прожиточного минимума);
- бесплатной юридической помощью (консультации, помощь по оформлению документации);
- льготными долгосрочными проездными с 1 мая по 6 октября для поездок на садово-дачные массивы;
- социальными картами для пользования общественным транспортом.
Если орган соцзащиты необоснованно откажет ветерану труда в компенсации за оплату ЖКУ, он может взыскать с него в суде компенсацию морального вреда (это подтверждено на уровне Верховного суда РФ — дело № 56-КГ 18-38).
Вас может заинтересовать :: Материнский капитал в 2021 году можно ли снять 20 тысяч
- ветераны труда Иркутской области теперь будут получать выплаты даже после переезда в другой субъект РФ;
- то же приняли в Саратовской области – при переезде ветераны труда сохраняют право на выплату в размере 167 рублей в месяц;
- в Приморском крае планируют выдавать земельные участки тем, кто имеет статус ветерана труда. Пока это только законопроект, но его уже поддержал профильный комитет краевого Законодательного собрания;
- в Астраханской области предлагают создать единый федеральный реестр ветеранов труда. Сейчас, чтобы назначить человеку выплаты или льготы, регион вынужден обращаться во все остальные 84 субъекта РФ с запросом – не получает ли этот заявитель средства от другого региона. Но это уже будет касаться федерального уровня и беззаявительного назначения статуса, поэтому быстро вопрос не решится.
Льготы По Транспортному Налогу В Самарской Области На 2021 Год Пенсионерам
Для оформления льготной скидки по дорожному сбору в 2021 году, пенсионеру нужно подготовить пакет определенной документации и отнести его в ИФНС. Эта процедура обязательна, ведь этот тип налогового сбора требует личного присутствия, так как относится к категории активных.
Исключения могут быть региональными. Например, ленинградский и московский муниципалитеты внесли изменения три года назад в правила проезда на общественном транспорте.
С тех пор жители пожилого возраста указанных городов не имеют права на бесплатный проезд в некоторых видах транспорта.
Уточняйте особенности подъезда в межрегиональных направлениях и при городских перевозках по состоянию на текущий момент на официальных сайтах администраций городов и регионов.
Региональным правительством Самарской области определен круг государственной помощи, которая предоставляется лицам, имеющим право на пенсию. К таким льготам можно отнести:
| Вид помощи | Описание |
| Социальные преференции | Состоят из помощи материального характера, например, бесплатные путёвки в оздоровительные организации, денежные выплаты в честь праздников и другие компенсации |
| Компенсационные выплаты | Указанный вид помощи может быть как единовременным, так и ежемесячным (ежегодным). К данным категориям выплат можно отнести надбавки к пенсионному обеспечению, возврат средств за понесенные расходы в сфере ЖКХ, а также доплаты лицам, являющимся пенсионерами, но при этом осуществляющим трудовую деятельность или имеющим группу инвалидности |
| Медицинские льготы | Оговоренный вид государственной помощи проявляется в предоставлении пенсионерам возможности получить бесплатное медицинское обслуживание |
| Налоговые привилегии | Позволяет получить скидки в некоторых сферах налогообложения, например, на транспорт или землю |
Льготы пенсионерам Самарской области в 2020 году
Имущественные сборы — основная статья налоговых расходов граждан преклонного возраста, так как налоги с государственных выплат (пособий, доплат, субсидий) не удерживаются. Правило закреплено федеральными законами. Перечень налоговых льгот пенсионерам в Самарской области регулируют отдельные региональные и местные нормативные акты.
- Воспользоваться налоговым вычетом (НК статья 220) при покупке недвижимости, строительстве, вернуть 13% понесенных расходов смогут пенсионеры:
- продолжающие работать;
- имеющие иные доходы кроме государственных выплат;
- которые уплачивали НДФЛ 3 года до момента возникновения права на возврат.
Другие налоговые вычеты
Минфин Российской Федерации в своём Письме от 18 01 18 внес разъяснения относительно права пенсионеров переносить на предыдущие налоговые периоды остаточную часть имущественных налоговых вычетов. Вместе с этим в указанном документе отражен ограниченный термин для обращения за возвратом налоговых средств, выплаченных в текущем году в излишнем порядке, который составляет три года. Упомянутая ситуация согласно предписаниям статьи 220 НК РФ распространяется на следующие случаи:
- Проведение имущественного вычета в общей сумме фактических затрат, понесенных пенсионером на осуществление строительных работ или покупку жилого дома. Данный случай предусматривает лимит суммы возврата потраченных средств, который не может превышать двух миллионов рублей;
- Осуществление имущественного вычета в отношении произведенных затрат в области погашения процентов по имеющимся кредитным обязательствам, возникшим в связи с приобретением займа на осуществление работ по новому строительству или покупку жилого дома. Общий лимит в части суммы получаемого вычета составляет три миллиона рублей.